iDeCoをやると年末調整でいくら戻るか解説【還付金だけで利回り5%でした】

「iDeCo（個人型確定拠出年金）をやると、年末調整でいくら戻るんだろう…？」

そんな疑問にお答えします。

参考までに、自分は23万積み立てた結果、年末調整で11,500円ほど返ってきました（所得税控除）

住民税控除や運用益もふくめると、+43,017円で、利回りは18.7%です。

下記について解説します。

• 年末調整でいくら戻る？
• 還付金の計算方法は？
• 節税効果はどのくらい？

iDeCoをやると年末調整でいくら戻るか解説【還付金だけで利回り5%でした】

繰り返しになりますが、私自身は1年で23万積み立てて、年末調整で1.1万ほど返ってきました。

単年の利回りだと、還付金だけでプラス5%です。

年末調整の流れ

2019年1～12月で支払った所得税は、下記のとおり。

合計で85,485円。

そして、確定した所得税は61,600円でした。

下記は私の源泉徴収票。

⇒大きい画像を開く

つまり、年末調整の還付金は23,885円です。

• 支払い済みの所得税(A)
  →85,485円
• 本来の所得税(B)
  →61,600円
• 年末調整の還付金(A-B)
  →23,885円

還付金の計算方法

とはいっても、「これがまるまるiDeCoの節税効果だ…」というわけではないです。

ほかの理由でもお金が返ってくるので。

下記は還付金の内訳。

• 払いすぎた所得税
• iDeCoの所得控除
• ほかの所得控除、etc

「じゃあ、iDeCoの分はなんぼやねん」って話なんですが、これはもう計算するしかないですね。

というわけで、概算の計算方法を解説します。

1分で終わります。

1.課税所得をもとめる

源泉徴収票（直近のもの）を確認して、下記赤枠の「給与所得控除後の金額」から「所得控除の額の合計額」を引きます。

これが、課税所得です。

2.所得税率をもとめる

先ほどもとめた課税所得を下表に当てはめて、所得税の税率をもとめます。

たとえば、課税所得が250万なら10%です。

出典： ⇒国税庁 所得税の税率

3.iDeCoによる還付金をもとめる

1年間で拠出したiDeCoの掛金と、先ほどもとめた税率を掛け合わせます。

私の場合は、掛金230,000 × 税率 5% = 11,500円

これが、iDeCoによる年末調整の還付金です。

住民税控除なども含めると利回り18.7%でした

というわけで、iDeCoを1年つづけた結果、年末調整で11,500円戻ってきました（私の場合は）

実際には住民税（10%）の控除もあるし、運用益（+3.7%）も出ています。

すべてまとめると、iDeCoによるメリットは下記のとおり。

プラス43,017円で、利回りは18.7%です。

• 所得税控除：11,500円
• 住民税控除：23,000円
• 運用益　　：8,517円
• 合計　　　：43,017円

とはいっても、投資信託で運用すると元本割れのリスクもあるし、所得控除はその年だけ。

複利で20%運用できるわけではないです。

…が、まあまあメリットのある制度なので、まだ始めてない方は利用することをおすすめします。